Porównanie leasingu zwrotnego z innymi formami finansowania – który wybrać?

Leasing zwrotny jest jedną z popularniejszych form finansowania wykorzystywanych przez przedsiębiorców, którzy chcą uzyskać dostęp do środków finansowych bez konieczności rezygnacji z posiadanych zasobów. Choć ma swoje specyficzne cechy, warto porównać, jak wypada w porównaniu z innymi tradycyjnymi opcjami finansowania, takimi jak kredyt, pożyczka czy klasyczny leasing. Przyjrzymy się zatem bliżej tym różnym opcjom, zwracając uwagę na ich różnice, zalety i wady.

Czym jest leasing zwrotny?

Leasing zwrotny to specyficzna forma leasingu, która pozwala firmom na sprzedaż posiadanych środków trwałych (takich jak maszyny, pojazdy czy nieruchomości) leasingodawcy, a następnie ich dalsze użytkowanie na podstawie umowy leasingu. Oznacza to, że przedsiębiorca „sprzedaje” swoje aktywa firmie leasingowej, otrzymuje środki finansowe z tej transakcji, a następnie może nadal korzystać z tych samych zasobów. W praktyce leasing zwrotny pozwala firmom na uwolnienie zamrożonych środków w posiadanych aktywach, co może okazać się przydatne w sytuacjach kryzysowych lub podczas inwestycji w rozwój.

Zalety leasingu zwrotnego:

• Uwolnienie kapitału: Pozwala firmie na uzyskanie płynności finansowej bez konieczności pozbywania się posiadanych zasobów. Dzięki temu środki te mogą zostać przeznaczone na inne cele, np. na inwestycje lub pokrycie bieżących wydatków.

• Brak wpływu na bilans firmy: Transakcja sprzedaży jest traktowana jako operacja finansowa, co oznacza, że nie obciąża bilansu przedsiębiorstwa. To może być korzystne w sytuacji, gdy firma chce utrzymać odpowiedni poziom wskaźników finansowych.
• Zachowanie kontroli nad majątkiem: Mimo formalnej sprzedaży aktywów, przedsiębiorca nadal ma pełne prawo do ich użytkowania, co jest istotne z punktu widzenia operacyjnego.

Wady leasingu zwrotnego:

• Ograniczona dostępność: Leasing zwrotny jest dostępny tylko dla firm, które posiadają wartościowe aktywa. Dla młodszych przedsiębiorstw, które nie dysponują odpowiednim majątkiem, ta opcja może być nieosiągalna.
• Brak możliwości pełnej własności: Po zakończeniu umowy leasingowej, firma nie staje się właścicielem przedmiotu leasingu, co może być minusem, jeśli zależy jej na długoterminowym posiadaniu środków.

Kredyt

Kredyt to jedna z najstarszych i najczęściej wykorzystywanych form finansowania wśród przedsiębiorców. Polega na tym, że firma uzyskuje od banku określoną kwotę pieniędzy, którą zobowiązuje się zwrócić wraz z odsetkami w ustalonym czasie. Kredyt daje firmie elastyczność w wykorzystaniu środków, które mogą być przeznaczone na różne cele, w tym inwestycje w rozwój czy pokrycie bieżących wydatków.

Zalety kredytu:

• Brak potrzeby sprzedaży aktywów: W przeciwieństwie do leasingu zwrotnego, kredyt nie wiąże się z koniecznością sprzedaży żadnych zasobów.
• Stałe oprocentowanie: Kredyt może oferować stałe oprocentowanie, co pozwala na przewidywalność kosztów.

Wady kredytu:

• Wysokie wymagania kredytowe: Banki zwykle stawiają wysokie wymagania dotyczące zdolności kredytowej firmy. Nie każda firma może więc liczyć na pozytywną decyzję kredytową, szczególnie w przypadku młodszych przedsiębiorstw.
• Obciążenie bilansu: Kredyt pojawia się w bilansie firmy, co może wpłynąć na jej wskaźniki finansowe.
• Wysokie odsetki: Kredyty, zwłaszcza te krótkoterminowe lub udzielane firmom o niższej zdolności kredytowej, mogą wiązać się z wyższymi odsetkami, co podnosi całkowity koszt finansowania.

Pożyczka

Pożyczka to podobna forma finansowania do kredytu, jednak różni się od niego kilkoma istotnymi szczegółami. W przypadku pożyczki pieniądze mogą pochodzić od różnych instytucji finansowych, a nie tylko od banków. Pożyczka może być też udzielona na bardziej elastycznych warunkach, ale także z wyższymi kosztami.

Zalety pożyczki:

• Elastyczność warunków: Pożyczki mogą być udzielane na mniej formalnych warunkach, w tym przez instytucje pozabankowe. To oznacza, że proces uzyskania finansowania może być szybszy i mniej skomplikowany.
• Brak konieczności zabezpieczeń: W zależności od kwoty pożyczki, firma może otrzymać środki bez konieczności przedstawiania zabezpieczeń, co bywa korzystne w przypadku firm, które nie dysponują wartościowymi aktywami.

Wady pożyczki:

• Wyższe koszty: Pożyczki pozabankowe mogą wiązać się z wyższymi odsetkami i prowizjami, szczególnie w przypadku pożyczek krótkoterminowych.
• Mniejsza kwota finansowania: W porównaniu do kredytu, pożyczki są zazwyczaj udzielane w mniejszych kwotach, co może ograniczać ich zastosowanie w przypadku większych inwestycji.

Tradycyjny leasing

Leasing tradycyjny zwany także leasingiem operacyjnym, to forma finansowania, w której przedsiębiorca wypożycza środek trwały od leasingodawcy, płacąc comiesięczne raty. Po zakończeniu umowy, przedmiot leasingu może zostać wykupiony za symboliczną kwotę lub zwrócony leasingodawcy.

Zalety tradycyjnego leasingu:

• Zachowanie płynności finansowej: Przedsiębiorca nie musi angażować dużych kwot gotówki na zakup środka trwałego, a to pozwala na lepszą kontrolę nad płynnością finansową.
• Ulgi podatkowe: Raty leasingowe mogą być traktowane jako koszt uzyskania przychodu, co daje możliwość obniżenia podatku dochodowego.

Wady tradycyjnego leasingu:

• Brak pełnej własności: W przypadku leasingu operacyjnego przedsiębiorca nie staje się właścicielem środka trwałego, co może być problematyczne, jeśli zależy mu na jego pełnym posiadaniu.
• Zależność od umowy: Tradycyjny leasing wiąże się z koniecznością zawarcia długoterminowej umowy, której warunki mogą nie zawsze odpowiadać zmieniającym się potrzebom firmy.

Który wybór będzie najlepszy?

Każda forma finansowania – leasing zwrotny, kredyt, pożyczka czy tradycyjny leasing – ma swoje wady i zalety, a wybór odpowiedniego rozwiązania zależy od specyfiki firmy, jej potrzeb oraz sytuacji finansowej. 

Leasing zwrotny jest doskonałą opcją dla firm, które potrzebują szybko uwolnić kapitał zamrożony w środkach trwałych, ale jednocześnie chcą z nich nadal korzystać. Kredyt i pożyczka natomiast oferują większą swobodę w dysponowaniu środkami, choć wiążą się z koniecznością spełnienia bardziej rygorystycznych wymagań. Tradycyjny leasing z kolei sprawdzi się w przypadku firm, które regularnie inwestują w nowe środki trwałe, ale nie chcą obciążać swoich finansów dużymi wydatkami inwestycyjnymi.

Decyzja o wyborze formy finansowania powinna być dokładnie przemyślana i dostosowana do celów oraz możliwości firmy. Więcej informacji o leasingu zwrotnym oraz jego zaletach znajdziesz na stronie https://pragmago.pl/porada/leasing-zwrotny-na-czym-polega-i-dla-kogo-jest-przeznaczony/ – uznanej firmy faktoringowej.